В делфи есть редактор ресурсов (WorkShop) через него создай ресурс с mp3 внутри
(многие виндовые функции поддерживают проигрывание файа из ресурса.)
Или как вариант создать rc файл и скомпилить его в res через brcc32.exe и потом подключи этот ресурс к своему проекту