Nightmarе, пробуй не пробуй, а это ограничение задаётся в настройках PHP. В настройках стоит ограничение на максимальный размер загружаемых на сервер файлов. Думаю, что в твоём случае этот размер установлен в 60Мб. Значения, которые за это отвечатют - upload_max_filesize и post_max_size (в php.ini). Значения этих параметров не могут изменяться с помощью функции ini_set() внутри скрипта PHP. Как вариант могу посоветовать использование файла .htaccess в корне твоего DocumentRoot со следующим содержанием (обрати внимание, что PHP должен работать как модуль!!!):

или

Ну и, конечно, не забывай использовать в аплоаде set_time_limit(0). Что же касается ошибок, возникающих из-за размера файла, то почему бы тебе не анализировать поле $_FILES['upfile']['error']? Оно отлично от нуля при возникновении ошибок...